Conseils d’épargne

Il existe de nombreux moyens de réduire son impôt sur le revenu en France, il serait dommage de se priver ! Certains dispositifs permettent ainsi de cumuler des avantages fiscaux tout en soutenant l'économie locale ou les innovations technologiques. Un moyen de contribuer à des secteurs stratégiques de l'économie, comme la transition écologique ou la biotechnologie, tout en diminuant sa charge fiscale. Les Fonds Communs de Placement dans l'Innovation (FCPI) et les Fonds d'Investissement de Proximité (FIP) offrent ainsi un potentiel de performance élevé en plus des avantages fiscaux. Mais il y a aussi le Plan d'Épargne Retraite (PER), qui permet de faire fructifier son capital jusqu’à la retraite à la manière d’une assurance vie, tout en diminuant son imposition. Découvrez notre tour d’horizon des meilleurs produits pour se construire un patrimoine financier tout en baissant ses impôts.

Des réductions d'impôts attractives pour les FCPI et FIP

Les FCPI sont des véhicules d'investissement qui soutiennent des entreprises innovantes françaises, généralement de petite taille et non cotées en bourse. Elles œuvrent dans des secteurs porteurs d'avenir tels que la robotique, les biotechnologies, la santé, le numérique, mais aussi la transition énergétique et les énergies renouvelables. En investissant dans ces entreprises, on contribue donc à financer l'innovation !

À l'instar des FCPI, les FIP investissent dans des PME françaises, mais se concentrent sur les PME régionales, ce qui favorise le développement économique local. Contrairement aux FCPI, il n'existe pas de critère sectoriel obligatoire. Les FIP peuvent ainsi investir dans une large diversité de secteurs d'activité, contribuant au dynamisme économique des territoires. 

En investissant dans ces FCPI et FIP, le contribuable bénéficie d'une réduction d'impôt sur le revenu, équivalente à 18 % des montants investis. Concrètement, cela signifie qu’en investissant 3 000 euros en FCPI, 540 euros seront déduits de l’impôt sur le revenu à payer cette année-là, peu importe la tranche d’imposition. Attention, il y a une limite, car une personne seule peut bénéficier de l’avantage fiscal sur 12 000 € investi au maximum, et 24 000 € pour un couple. La réduction maximum est donc de 2 160 € pour une personne seule, 4 320 € pour un couple.

La balance avantage-risque des FCPI et FIP

Les FCPI et les FIP présentent plusieurs avantages. Outre la réduction d'impôt, ils permettent de diversifier son portefeuille en investissant dans des entreprises à fort potentiel de croissance. Ce type de placement favorise également l'innovation en soutenant financièrement des start-ups et des PME innovantes.

Malgré leur profil risqué, les FCPI et FIP ont su enregistrer des performances notables ces dernières années. Selon une étude de France Invest, le capital-investissement a surperformé toutes les classes d’actif sur une période de dix ans, avec un taux de rendement annuel moyen de 14,2% nets par an sur 10 ans, contre 10,4% pour le CAC 40 par exemple. Cette performance s'explique car les PME n’en sont qu’à leur début, et sont capables de générer une croissance forte, particulièrement dans des secteurs qui sont en pleine expansion.

Cependant, ces investissements comportent des risques. Les PME, même innovantes, sont volatiles, et les performances des fonds ne sont pas garanties. De plus, ils sont fortement illiquides, avec un horizon d'investissement généralement fixé entre sept et dix ans, et comportent des risques de perte en capital.

Le PER, un atout flexible pour une retraite fiscalement optimisée

Le PER présente une autre manière de défiscaliser en investissant son argent, tout en présentant un grand avantage : préparer son épargne retraite. Le fonctionnement du PER est similaire à celui de l’assurance vie, mais il comporte des spécificités propres. Comme pour une assurance vie, le capital investi sur un PER fructifie au fil des années grâce aux rendements des placements réalisés. Cependant, et là se trouve son avantage pour la défiscalisation : les sommes versées sont déductibles de l’impôt sur le revenu à l’entrée, et ne seront taxées qu’à la sortie. Nous verrons cela plus en détail plus bas dans l’article.

Le PER offre une grande flexibilité au niveau des versements, puisqu’il est possible de verser des montants ponctuels ou réguliers selon ses capacités financières. De plus, les sommes investies dans un PER sont disponibles à la retraite, mais peuvent également être débloquées de manière anticipée dans certains cas spécifiques (achat de sa résidence principale, invalidité ou décès du conjoint…). Une souplesse qui permet de faire face à des imprévus, tout en continuant à bénéficier des avantages fiscaux du PER.

Les avantages fiscaux du PER

Pour avoir une idée plus précise des avantages fiscaux du PER, prenons l’exemple d’une personne qui gagne 34 000 euros net imposable par an. Selon le simulateur d’imposition fourni par impots.gouv.fr, son impôt sur le revenu sera de 2 466 euros à l’année, soit un prélèvement à la source de 7,3% et un taux marginal d’imposition de 30%. Si ce contribuable verse 3 000 euros sur son PER, ceux-ci seront retirés de son revenu : il déclarera donc 31 000 euros net imposable. Son impôt passera à 1 781 euros, son taux d’imposition à 5,7% et son taux marginal d’imposition descendra à la tranche des 11%. Soit une économie de 685 euros d’impôt ! Attention, si l’on profite de l’avantage fiscal à l’entrée et que la sortie se fait en capital, l'impôt sur le revenu s’appliquera au moment du retrait – mais généralement, le revenu et donc la tranche d’imposition diminue à la retraite. À noter que, comme pour les FCPI et FIP, il y a un plafond de déduction, égal à 10 % des salaires déclarés, avec un minimum de 4 399 euros et un maximum de 35 194 euros.

Diversifier pour optimiser

Que ce soit par les FCPI, les FIP, le PER, ou d’autres moyens de défiscalisation, il est essentiel de garder en tête les règles basiques pour un bon investissement : déterminer et suivre son profil de risque, s’adapter à son horizon de temps, diversifier ses placements et bien évaluer les risques associés… et ce, même si l’investissement en question apporte l’avantage de faire baisser son impôt. Ces trois placements se complètent les uns les autres, investissant sur différentes classes d’actif : une occasion de diversifier son patrimoine et d’optimiser les plafonds de déduction de chaque actif. En effet, si le plafond maximum des avantages fiscaux par foyer est de 10 000 euros, le PER n’entre pas dans ce compte. De quoi récupérer de belles sommes pour bâtir son patrimoine.